我們假設在財務管理的模式中，非財務因素的考量是不存在的；或者是當其他因素都相等時，人們的行為總是為了他們的自身利益。換句話說，哪裡的利益大，人們的行為就會偏向哪裡。

當一個理性的投資人面對兩個方案時，如果其餘因素完全相同，而A方案的風險高於B方案，他會選擇B方案來規避較高的風險。

投資分散原則，因為要規避風險，所以我們會把投資分散，例如，將所持有的財富一部份放在股票，一部份放在房地產，一部份購買債券，一部份存在銀行等等。

每個交易至少有買賣兩方，而不會只有一方單獨的行為。

邊際利益原則，意思是人們所做的財務決策是取決於做此決策所多出來的邊際利益，而非總利益。

在金融財務市場裡，不論買或賣或其他任何的實際行動，都會暗示或透露出某些訊息。

資本市場效率原則，意思是在正常交易的市場中，市場價值會有效率地反映新的資訊。